適用學員：適合正在或準備從事內部控制的企業(yè)專/兼職人員，特別適合央企、大型國企、上市公司等正在實施內部控制信息化的企業(yè)學員，幫助學員提升內部控制理論水平，掌握內部控制軟件系統(tǒng)的功能定位、路徑擇優(yōu)、系統(tǒng)落地與持續(xù)改進之道。 學員評價：知識結構新、信息含量大；理論梳理清晰、模型講述實用；語言生動有趣、論證邏輯嚴謹；實屬知識大餐、思想盛宴般享受。 講師簡介 湯四新老師，軟件工程師出身的會計學博士研究員、培訓師、咨詢師、架構師。廈門大學會計學博士、華南理工大學軟件工程碩士。從事管理軟件開發(fā)、服務與管理咨詢、培訓等工作20余年，曾任職于多家軟件開發(fā)與管理咨詢公司，擔任高級軟件工程師、系統(tǒng)架構師、高級咨詢師、高級項目經(jīng)理和總經(jīng)理等職。擅長從流程管理、風險管理、商務智能和知識管理等視角創(chuàng)新性地研究與解決會計信息生產(chǎn)過程中的價值管理和價值工程問題。主持發(fā)開的《金三門數(shù)字智能網(wǎng)企業(yè)管理軟件》于2004年9月獲國家版權局的計算機軟件著作權認證。在《當代財經(jīng)》、《審計與經(jīng)濟研究》、《南京財經(jīng)大學學報》、《南京審計學院學報》等經(jīng)濟類、會計類核心期刊上發(fā)表管理信息化方面學術論文36篇。愿為企事業(yè)單位、軟件公司和管理咨詢公司提供流程管理、風險管理、內部控制、預算管理、績效管理、成本管理等體系構建、實施管理與持續(xù)改進的課程培訓、項目咨詢和方案設計等外包服務。 觀點分享：內部控制對于組織來說，意味著文化、制度和系統(tǒng)，對于個人來說，則意味著觀念、技能和習慣。從方法論、工具集和過程模型視角觀察風險管理與內部控制的異同，若將風險管理比作西醫(yī)，而內部控制則更像中醫(yī)；但隨著兩者的發(fā)展，有互相融合之趨勢。內部控制系統(tǒng)落地循環(huán)：標準集成——可描述、規(guī)則融合——可執(zhí)行、流程嵌入——可管理、模型對標——可改進、知識沉淀——可傳承內部控制是個筐，什么都可以往里裝；內部控制是個臺，什么都可以往上抬。 章節(jié)安排：（根據(jù)學員知識水平，可以執(zhí)行四天、三天、兩天或一天課程安排）第一部分：內部控制理論結構第一章 內部控制的理論起點一、內部控制假設二、內部控制目標三、內部控制原則第二章 內部控制的理論基礎一、組織行為學二、舞弊理論三、控制論四、模糊理論第三章 內部控制的理論沿革一、內部牽制（20世紀40年代以前）二、內部控制制度（20世紀40年代至70年代）三、內部控制結構（20世紀70年代至1992年9月）四、內部控制整體框架IC-IF（1992年9月至2004年10月）五、基于ERM-IF的內部控制（2004年10月至今）第四章 內部控制的基本框架一、COSO-ERM框架二、12345內部控制基本框架三、中天恒3C全面風險管理框架第五章 內部控制有效性評價一、內容完整性二、體系合理性三、環(huán)境適應性四、運行有效性第二部分：內部控制基本規(guī)范與應用指引第六章 基本規(guī)范第七章 控制環(huán)境一、組織架構（1）二、發(fā)展戰(zhàn)略（2）三、人力資源（3）四、社會責任（4）五、企業(yè)文化（5）第八章 控制活動一、資金活動（6）二、資產(chǎn)管理（8）三、財務報告（14）四、采購業(yè)務（7）五、銷售業(yè)務（9）六、研究與開發(fā)（10）七、工程項目（11）八、擔保業(yè)務（12）九、業(yè)務外包（13）第九章 控制手段一、全面預算（15）二、合同管理（16）三、內部信息傳遞（17）四、信息系統(tǒng)（18）第十章 內部控制評價第十一章 內部控制審計第三部分：內部控制信息系統(tǒng)系統(tǒng)落地與持續(xù)改進第十二章 內部控制信息系統(tǒng)（系統(tǒng)構建）第十三章 內部控制信息系統(tǒng)生命周期（系統(tǒng)落地）第十四章 內部控制信息系統(tǒng)成熟度模型（持續(xù)改進）