企業全面經營管理風險與內控 第一部分：內部控制 1、 內部控制的概念 2、內部控制的重要性 3、內部防范體系 ? 內部事前控制體系 ? 內部事中防范體系 ? 內部事后防范體系 4、 內部控制體系的內容 5、內部控制的靈魂——人 ? 人的行為、動機、需要 ? 人員的素質 ? 職業道德 ? 法人治理結構 ? 密切關注人的思想、行為 ? 關于人的防控錯誤 6、內部控制的基礎——內控制度 ? 內控制度的概念 ? 內控制度的設計原則 ? 內控制度的主要內容 ? 內部控制的結構 ? 內部控制的種類 ? ——內部會計控制 ? ——內部管理控制 ? 內部控制的局限 7、控制—從內部審計看內部控制 ? 內部審計與內部控制 ? 審計內部控制的程序和方法 ? 內部審計組織:目的與作用、架構、責任與權利 ? 怎樣開始內部審計 ? 如何確定高風險區域 ? 怎樣撰寫內部審計報告 8、企業主要經濟業務的內部控制 內部控制的重點——貨幣資金 內部控制的次重點——實物資產：存貨、固定資產的內部控制 采購業務內部控制 倉儲業務內部控制 銷售業務內部控制 往來款項內部控制 票據的內部控制 其他：投資、薪酬、績效、個人收益的內部控制 第二部分：全面風險管理 9、內部控制的未來發展方向：全面風險管理 ? 風險的定義 ? 企業主要舞弊及經營風險 ? 投資風險及控制 ? 貨幣資金舞弊及風險控制 ? 往來款項舞弊及風險控制 ? 采購舞弊及風險控制 ? 倉儲舞弊及風險控制 ? 銷售舞弊及風險控制 ? 實物資產舞弊及風險控制 ? 成本舞弊及風險控制 ? 工薪舞弊及風險控制 ? 票據欺詐舞弊及風險控制 ? 計算機舞弊及風險控制 ? 破產風險控制 10、現代內控制思想及應用 ? 組織 ? 流程 ? 資源計劃控制 ? 信息化控制 案例分析 世界金融風暴——巴林銀行倒閉案 某珠寶首飾廠 東莞永亨織帶 深圳奮達音箱 廣州某貿易集團 珠海某化纖廠 河南電飯褒生產廠 惠州某塑膠廠 現場交流與分析： 您企業的內部控制及執行情況如何？ 您的企業存在哪些舞弊與經營風險？有否采取相應的措施控制？ 將怎樣進行控制？ 康軍祥顧問團 首席顧問師 康軍祥 《現代企業完整系統與正確方略》創始人！ 《全員創效系統》創始人！ 企業核心管理體系創始人！ 《中國企業成功實現現代化管理15方案》創始人！ 成功實現ERP、信息化培訓導師！ 首席財務、成本、物流顧問 高級企業管理顧問 集團企業管理專家 中國專家聯合會管理&信息化雙向專家 ERP應用及企業信息化與電商系統顧問 手機：13714562896 TEL:0755-88363704 E-mail:1319820587@qq.com QQ：2571854466