引子  課前案例：迷霧重重--對一起舞弊調查案例的內控探討

第一節 集團企業內部控制規范與財務風險管理要點

一、企業內部控制實踐經歷的不同階段

二、企業全面風險管理的基本框架示意圖

三、企業實施內部控制的性質與范圍

四、企業實施內..........的密切關系

五、企業內部控制的基本邏輯與風險分析

六、企業內部....主要內容

第二節 企業投資決策環節控制暨風險管理案例

一、決策流程.......理要點

二、長期股權投資的管理與內部控制風險管理要點

三、項目投資后的管.....險管理要點

第三節 企業采購和應付賬款內部控制暨風險管理案例

一、采購計劃的訂立及審批管理與內部控制風險管理要點

二、供應商選擇的......風險管理要點

四、采購合同.........風險管理要點

五、收貨&發票&入賬管理與內部控制風險管理要點

六、付款及入賬管理....管理要點

第四節 工程項目建設管理內部控制暨風險管理案例

一、工程合同訂...........制風險管理要點

二、工程項目成本............制風險管理要點

三、設備、材料驗收管理與內部控制風險管理要點

四、施工質量與進度監察的管理與內部控制風險管理要點

五、工程項目進度控制與內部控制風險管理要點

六、工程驗收的管理與內部控制風險管理要點

七、進度款付款的管理與內部控制風險管理要點

八、工程結......風險管理要點

九、質保期維.......險管理要點

十、工程變更結算與決算管理的風險管理要點

第五節 企業財務管理內部控制暨風險管理案例

一、財務預算的管理與內部控制風險管理要點

二、營運資.....制風險管理要點

三、銀行存款收支控制的管理與內部控制風險管理要點

四、現金收支......風險管理要點

五、貸款審批的管理與內部控制風險管理要點

六、一般價格（銷售/.........內部控制風險管理要點

七、集團貨幣資金授權........部控制風險管理要點

八、子公司貨幣資金授權審批的管理與內部控制風險管理要點

第六節 企業內部審計內部控制暨風險管理案例

一、內部審計章程（......管理與內部控制風險管理要點

二、一般內審業務.........制風險管理要點

三、內部審計的后續跟進的管理與內部控制風險管理要點

四、特殊目審計的管理與內部控制風險管理要點

第七節 如何建立全面有效的企業風險管控體系

一、構建企業內部控制解決方案并按流程推進

二、企業全面風險管理系統框架圖

三、深入集團范.....差異化的風險管理

四、企業ERM體系實施策略

五、構筑企......三道防線

六、集團企業如何制定內控手冊并很好地運行

七、集團企業內控......進行不斷與時俱進

總結：某集團的內控---動態跟蹤互動