（1天版）

【課程收益】：

隨著中國經濟的持續增長，經濟全球化進程的加快，通過并購整合資源，獲得專利與核心技術，優化產業鏈布局，實現品牌與市場價值的提升，已經成為企業快速擴張，實現核心價值的重要手段。

并購是為實現戰略構想而進行優化資源配置功能的重要體現，是實現產業升級和技術創新的有效途徑。通過并購實現資源整合，增強公司的贏利能力，提升企業的核心競爭力。

當企業發展到一定階段后，企業如何進一步做強、做大？該如何準確把握國有企業新政策、新要求，抓住機遇提升公司質量，實現跨越式發展？并購的財務決策過程，交易如何定價？如何減少稅務成本？如何為并購項目進行融資？沒有財務方面的正確交易結構設計、模型、工具支持，并購很難成功。

通過最新的資本市場政策解讀，豐富并購案例與經典操作手法完全呈現，并購的各個流程步驟等，使學員懂得并購重組的財務談判，掌握并購重組的實操方法、人力資源與文化整合等…..

另外，通過詳細講解目前國內企業并購的常見風險、成因，能使學員并掌握風險評估和控制方法，以及并購風險的綜合解決之道，幫助企業相關人員建立良好的并購風險防范與控制意識。

【培訓對象】：

企業主、高管、財務總監、財務經理、財務主管

【培訓時間】：

1天（上午9：00-12：00，下午1：30-5：00 ）

【主講老師】：

許愿老師（手機13826442727 微信mayun18888）

【課程大綱】：

模塊一 公司并購的分類與常見風險

第一節 公司并購的分類及方式

一、公司并購的分類

二、公司發展階段與并購類型

三、公司并購的方式及一般流程

第二節 公司并購的常見風險

一、公司并購的法律風險

二、公司并購的社會環境風險

三、公司并購的戰略風險

四、公司并購的財務風險

五、公司并購的技術風險

六、公司并購的經營風險

模塊二 公司并購流程操作與風險防控

第一節 公司并購的前期準備

一、企業并購標的的選擇

二、企業并購團隊的組建

第二節 企業并購的估值方法

一、并購行業常用的四種估值方法

二、貼現現金流法在并購估值中的應用

三、估值并購目標的可比上市公司法

四、通過考慮可比交易和估值并購目標公司

五、與標準模式相異的情境估值

第四節 企業并購相關文書的準備

一、企業并購意向書

二、企業盡職調查報告

三、企業并購交易草案

第五節 并購法律盡職調查與風險防控

一、法律盡職調查的內容與流程

二、法律盡職調查的要點與風險防控

三、法律盡職調查報告的撰寫和風險防范

四、法律盡職調查相關文件參考文本

五、交易結構設計的要點與風險防控

第六節 企業并購重組稅務實務及疑難詮釋

一、企業合并重組的稅務處理實務及疑難詮釋

二、企業股權收購的稅務處理實務及疑難詮釋

三、企業資產收購的稅務處理實務及疑難詮釋

四、企業債務重組的稅務處理實務及疑難詮釋

五、法律形式改變的稅務處理實務及疑難詮釋

模塊三 涉及國有資產的公司并購與案例分享

第一節 并購交易前的程序

一、國有資產的管理制度

二、國有資產清產核資的程序

三、國有資產產權界定程序

四、國有資產評估程序

第二節 國有資產產權交易程序

一、產權交易審批程序

二、產權交易的委托與受理

三、掛牌披露公告與產權交割

第三節 國有企業并購案例分享

一、華潤電力并購金業集團公司案例分享

二、廣電網絡資產收購廣電股份案例分享

三、股東權益合并后注冊資本金計算案例分享

四、廣州知名企業并購某化工企業案例分享

總結

后附：

許愿老師個人簡介

【個人信息】

常駐地：廣州 手機：13826442727

13924252727  QQ:1076296350

微信：mayun18888  郵箱：xuda188@163.com

mayun_finance@163.com

【閱歷資歷】

◆資本、投資、財務及稅務“四棲”實戰專家講師

◆馬云（中國）財稅實戰研究院首席專家講師

◆中國國際稅務咨詢公司（國稅總局下屬）財稅專家講師

◆“十三五”國有企業改制改革之政府顧問導師

◆25年歷任多家上市集團企業財務高管

◆中國十大優秀財稅管理講師

◆北大清華財大廈大中大等EMBA財經課程客座教授

◆100多家企業財稅落地輔導經驗

◆5000多家財務非財務培訓經驗

◆300000多人次財務及非財務培訓講師經驗

◆近20家上市公司（含新三板）財稅輔導案例

◆近10家國有企業改制方案輔導案例

【授課風格】

充滿激情 幽默風趣  案例豐富 實戰演練 通俗易懂

【課程領域】

新三板、IPO、市值管理、國企改制、財務管理、稅務籌劃、資本股權、投融資等領域

【主講課程】

01、《企業掛牌新三板實務暨財稅體系》課程

02、《新三板公司市值管理秘密特訓營》課程

03、《上市公司信息披露實務與風險應對》課程

04、《注冊制下公司IPO上市操作實務》課程

05、《國有企業改制實務與上市股權激勵》課程

06、《行業非財高管之財務運營管理》課程

07、《“馬云”式合伙人制暨股權架構實務》課程

08、《酒店業非財高管之財務運營管理》

09、《互聯網金融企業稅收籌劃與節稅案例分享》課程

10、《行業財務報表閱讀與分析報告》（專）課程

11、《建筑安裝業“營改增”風險應對與管理轉型》課程

12、《電力企業“營改增”風險應對與管理轉型》課程

13、《海外移民和稅務規劃暨投資財富最大化》課程

14、《投資項目分析管理與案例分享》課程

15、《電力項目投資評估與資產管理》課程

16、《構建商業地產資產管理暨增值體系》課程

17、《資本運作策略暨投融資操作實務》課程

18、《構建企業股權激勵體系及節稅籌劃》課程

19、《新型城鎮化之舊城改造融資與創新操作實務》課程

20、《決策人之財務管理與稅收籌劃》課程

21、《跨行業稅務稽查與風險化解》課程

22、《財務公司如何構建產業鏈金融體系》課程

23、《跨行業稅務籌劃與合理節稅技巧》課程

24、《超級全面預算編制與管理實務》課程

25、《跨行業成本精細化核算與控制實務》課程

26、《構建集團公司供應鏈增值體系》課程

27、《財務內控暨徹底清除財務黑洞》課程

28、《公司財務分析與風險防范》課程

29、《上市公司治理與規范運作實務》課程

30、《房地產企業稅務籌劃與稽查應對》課程

31《國企混改政策和法人治理案例與思考》課程

32《國有企業混和所有制改革政策解讀》課程

33《公司治理結構案例分析與思考》課程

34《2016營改增政策解析與實務應對》課程

35《股權激勵與基于價值創造的合伙人制度》課程

36《房地產業營改增實務”暨管理轉型》課程

37《國企混合所有制改制與資本運營實務》課程

38《國企混合所有制改制與上市實務》課程

39《悟道財富守護真諦--誰也拿不走的財富奶酪》課程

40《財務管理優化提升企業價值》課程

【授課地點】

全國各地，包括廣州、深圳、佛山、中山、東莞、湛江、武漢、鄭州、長沙、桂林、廈門、成都、石家莊、南京、杭州、上海、北京、烏魯木齊、哈爾濱、重慶、西安等幾十個省市教授相關課程。

【授后服務】

課后免費非現場解決企業實際遇到的問題。

【授課行業】

央企、國有企業、電子商務業、工業制造業、外商投資業、養老與醫療業、商業企業、電力業、建筑裝飾業、房地產業、服飾業、物流業等行業，及協會商會會員企業，累計5000多家企業（具體企業名稱約定保密）。