引領(lǐng)業(yè)務(wù)，創(chuàng)造價值

—業(yè)財融合推動管理會計落地

主講：孫犁

通過深入探討業(yè)務(wù)財務(wù)的角色、定位和價值實現(xiàn)的路徑，幫助企業(yè)深刻理解業(yè)務(wù)財務(wù)人員和組織的能力培養(yǎng)方法和實施過程，為企業(yè)財務(wù)精細(xì)化管理的實現(xiàn)提供現(xiàn)實的解決方案。

課程介紹  

    當(dāng)前經(jīng)濟(jì)環(huán)境和市場需求瞬息萬變，競爭日益激烈，盈利持續(xù)下降，產(chǎn)品、服務(wù)同質(zhì)化嚴(yán)重，管理的變革勢在必行。在變革時代里，企業(yè)需要更好、更快、更有效地響應(yīng)客戶需求，挖掘潛在需要，這不僅對業(yè)務(wù)部門提出了挑戰(zhàn)，也對傳統(tǒng)的財務(wù)管理產(chǎn)生了巨大的沖擊。我們知道管理的核心是決策，而資源、信息和管控手段是應(yīng)對變化的決策基礎(chǔ)，這些來源于業(yè)務(wù)，卻都與財務(wù)管理緊密相連。傳統(tǒng)核算式財務(wù)管理早已落伍，新時代下財務(wù)管理人員需要更多接觸業(yè)務(wù)層面，深入了解并支持業(yè)務(wù)過程和決策，讓財務(wù)在資源、信息和管控方面的效用最大化，“業(yè)務(wù)財務(wù)”由此產(chǎn)生。業(yè)務(wù)財務(wù)的出現(xiàn)和發(fā)展不僅是財務(wù)專業(yè)化分工的必然結(jié)果，也是財務(wù)人員突破發(fā)展瓶頸的重要途徑。業(yè)務(wù)財務(wù)是相對于戰(zhàn)略財務(wù)和共享中心財務(wù)而言的，雖同源異流，但角色最難界定，施行的難度有過之而無不及。通常業(yè)務(wù)財務(wù)是指被派駐到業(yè)務(wù)單元的財務(wù)人員，他們的職能獨(dú)特，不做會計賬務(wù)，但是會把數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為信息；不制定政策，但是會把政策運(yùn)用到實際中去，同時對公司的政策提出相應(yīng)的建議。他們是公司戰(zhàn)略在業(yè)務(wù)單元的第一代表，被稱為“業(yè)務(wù)中的財務(wù)專家、財務(wù)中的業(yè)務(wù)專家”。業(yè)務(wù)財務(wù)對企業(yè)的重要性毋庸置疑，但其培養(yǎng)的路徑和所需的能力卻和以往的財務(wù)人員有著明顯的區(qū)別，這也成為業(yè)務(wù)財務(wù)目前還沒有廣泛應(yīng)用的最大障礙《引領(lǐng)業(yè)務(wù)，創(chuàng)造價值》這一特色課程。通過深入探討業(yè)務(wù)財務(wù)的角色、定位和價值實現(xiàn)的路徑，幫助企業(yè)深刻理解業(yè)務(wù)財務(wù)人員和組織的能力培養(yǎng)方法和實施過程，為企業(yè)財務(wù)精細(xì)化管理的實現(xiàn)提供現(xiàn)實的解決方案。?   

課程優(yōu)勢：

【把握最新趨勢】

   從時代要求和客戶需求出發(fā)，鎖定當(dāng)下亟待解決的業(yè)務(wù)財務(wù)困惑和難題

【提供解決思路】詳細(xì)闡明業(yè)務(wù)財務(wù)的具體角色、職能和運(yùn)作流程

【結(jié)合成功案例】大量實踐案例與互動探討，闡明業(yè)務(wù)財務(wù)的實際應(yīng)用及其能力提升的路徑

課程收益：

  NTRODUCi xiang????????的最大障礙。

    全面認(rèn)識新趨勢下業(yè)務(wù)財務(wù)的地位和價值

    掌握業(yè)務(wù)財務(wù)個人和團(tuán)隊核心能力的要求

    提升業(yè)務(wù)財務(wù)的分析和決策支持力

培訓(xùn)對象：

    財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理

    業(yè)務(wù)財務(wù)、財務(wù)業(yè)務(wù)伙伴、財務(wù)分析

    從事管理會計職能的財務(wù)人員

    業(yè)務(wù)管理人員

課程大綱  

第一模塊　管理轉(zhuǎn)型需要業(yè)務(wù)財務(wù)

?  財務(wù)管理轉(zhuǎn)型時代的到來和財務(wù)管理面臨的挑戰(zhàn)

?  財務(wù)管理轉(zhuǎn)型需要建立業(yè)務(wù)財務(wù)職能

?  財務(wù)管理分工和精細(xì)化的要求：主動改變還是被動改變？

?  業(yè)務(wù)財務(wù)的地位、角色定位和職責(zé)，與傳統(tǒng)財務(wù)會計的區(qū)別

?  業(yè)務(wù)財務(wù)的主要職能：經(jīng)營分析、資源配置、風(fēng)險管控、衡量業(yè)績、量化分配等

?  業(yè)務(wù)財務(wù)的現(xiàn)狀、實踐和趨勢

?  業(yè)務(wù)財務(wù)在企業(yè)中的實踐和現(xiàn)狀

?  業(yè)務(wù)財務(wù)的定位和發(fā)展趨勢：項目CFO，業(yè)務(wù)單元的財務(wù)總監(jiān)，業(yè)務(wù)團(tuán)隊的謀士

?  業(yè)務(wù)財務(wù)的價值：

?  利用財務(wù)模型事先算贏市場和利潤

?  通過量化、計劃、分析、顯示、流程控制等幫助業(yè)務(wù)部門看到市場機(jī)會

?  通過評價業(yè)務(wù)行為和經(jīng)濟(jì)效益等方式實現(xiàn)戰(zhàn)略規(guī)劃和目標(biāo)

?  案例解析：某中國企業(yè)業(yè)務(wù)財務(wù)的成功轉(zhuǎn)型

第二模塊　集團(tuán)化財務(wù)管控與業(yè)務(wù)財務(wù)的組織結(jié)構(gòu)

財務(wù)管理的集中管控模式創(chuàng)新

觀念轉(zhuǎn)變

創(chuàng)新革故

事先幫贏、事先算贏

 預(yù)算、預(yù)測、預(yù)警、預(yù)案

 財務(wù)管理的目標(biāo)、體系建設(shè)及財務(wù)定位

財務(wù)集團(tuán)化管理體系的主基調(diào)(速度、創(chuàng)新)

一個定位

二個體系

三個事先鎖定

四塊事業(yè)：

    預(yù)算體系

    核算體系

    資金體系

    內(nèi)控體系

五類責(zé)任會計

    預(yù)算經(jīng)營體會計

    成本經(jīng)營體會計

    核算經(jīng)營體會計

    內(nèi)控經(jīng)營體會計

資金經(jīng)營體會計

資金集中管理模式

預(yù)算管理與管控

某企業(yè)創(chuàng)新財務(wù)管理案例分享

全球統(tǒng)一的財務(wù)數(shù)據(jù)語言和數(shù)據(jù)平臺

財務(wù)價值管理優(yōu)化途徑－－人員素質(zhì)提高

? 國際領(lǐng)先的財務(wù)管理分工理念
? 如何設(shè)置業(yè)務(wù)財務(wù)的組織結(jié)構(gòu)?

案例解析:某中國企業(yè)業(yè)務(wù)財務(wù)的成功 轉(zhuǎn)型

? 如何與企業(yè)的業(yè)務(wù)流程契合?
? 業(yè)務(wù)財務(wù)與經(jīng)理人的關(guān)系:“參與”與“獨(dú)立”的動態(tài)平衡
? 業(yè)務(wù)財務(wù)實現(xiàn)管理職能的三個條件

-  技能(能否?)

-  職權(quán)(可否?)

-  動機(jī)(愿否?)

? 如何評價業(yè)務(wù)財務(wù)的績效
? 融入業(yè)務(wù),榮辱與共,是實現(xiàn)業(yè)務(wù)財務(wù)職能的關(guān)鍵所在

  案例分享：重新定義企業(yè)財務(wù)的組織架構(gòu)

          崗位設(shè)置與財務(wù)崗位匹配

          崗位職責(zé)與作業(yè)指導(dǎo)

          目標(biāo)與績效

第三模塊　業(yè)務(wù)財務(wù)四大職能：管理會計通過業(yè)務(wù)財務(wù)落地

一、  經(jīng)營分析支持決策

數(shù)據(jù)可視化三層次:會計信息、財務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)信息 ? 財務(wù)信息分析:從管理會計的角度解讀資產(chǎn)負(fù)債表、 利潤表和現(xiàn)金流

? 構(gòu)建指標(biāo)體系,使數(shù)字化管理成為可能

    - 指標(biāo)有哪些類型?應(yīng)該履行的功能是什么?

   - 什么是提升企業(yè)競爭力的指標(biāo)?

   ? 財務(wù)影響力從哪來:經(jīng)營分析支持決策 ? 成本管理和優(yōu)化

   - 成本控制創(chuàng)造價值

   - 供應(yīng)鏈成本管控與企業(yè)盈利能力的提升

   ? 發(fā)展趨勢:全供應(yīng)鏈成本管控應(yīng)用到渠道和客戶盈利分析 ? 提供決     策支持的核心產(chǎn)品——財務(wù)管理報告
- 財務(wù)管理報告的要素、作用、常見問題

- 視窗法一頁呈現(xiàn)

二、資源配置預(yù)測監(jiān)控

• 資源配置的四大目標(biāo)
• 業(yè)務(wù)財務(wù)應(yīng)該如何參與預(yù)算的編制和控制
• 運(yùn)營預(yù)算構(gòu)成圖:從業(yè)務(wù)預(yù)算到財務(wù)預(yù)算的流程圖
• 滾動預(yù)測和彈性預(yù)算幫助你應(yīng)對變化的環(huán)境
• 如何組織季度/年度業(yè)績分析會,使之成為管理和監(jiān)控的有效手段

案例解析 :某集團(tuán)公司業(yè)務(wù)財務(wù)的驅(qū)動機(jī)制

案例解析 :出謀劃策幫助公司扭虧為盈

案例解析

    1.滾動預(yù)測: 銷售前端的周預(yù)測

    2.彈性預(yù)算: 成本和利潤的彈性預(yù)算

三、風(fēng)險管控全員參與

? 業(yè)務(wù)財務(wù)助力全面實施“嵌入式風(fēng)險管控”
? 業(yè)務(wù)財務(wù)如何協(xié)調(diào)各部門進(jìn)行事前、事中、事后的風(fēng)險管控? 發(fā)揮信息系統(tǒng)在風(fēng)險管控中的作用—關(guān)上后門
? 業(yè)務(wù)財務(wù)實現(xiàn)全員內(nèi)控和全員自我審計

四、量化績效驅(qū)動員工

? 構(gòu)建立體的指標(biāo)系統(tǒng),為業(yè)務(wù)績效考核提供依據(jù) ? kpi與pbc:承接戰(zhàn)略的績效評估系統(tǒng)

內(nèi)控管理工具：

內(nèi)控規(guī)范

內(nèi)部控制自我評估——CSA

內(nèi)控管理案例分享

第四模塊　業(yè)務(wù)財務(wù)的能力要求和團(tuán)隊建設(shè)

? 業(yè)務(wù)財務(wù)個人和團(tuán)體的能力要求
? 業(yè)務(wù)財務(wù)人員的選拔和培養(yǎng)路徑:一崗多能
? 對業(yè)務(wù)財務(wù)個人的能力要求:綜合素質(zhì)和復(fù)合型能力

- 熟悉業(yè)務(wù),抓住關(guān)鍵控制點 - 邏輯思維,用數(shù)字說話
- 執(zhí)行力,不達(dá)目的不罷休

? 對業(yè)務(wù)財務(wù)群體的核心能力要求

- 掌控數(shù)據(jù)的能力
- 構(gòu)筑總部與業(yè)務(wù)溝通平臺的能力 - 作為合作伙伴的能力

? 作為企業(yè)管理顧問的能力
? 業(yè)務(wù)財務(wù)團(tuán)隊的建設(shè):一把手工程

案例解析

某企業(yè)利用信息系統(tǒng)防范 超高庫存

案例解析

某企業(yè)全員內(nèi)控系統(tǒng)和自檢 工具池

案例解析