第1章  總則

第1條  目的

為加強本公司逾期應收賬款催收工作，加快資金的流轉速度，提高資金利用效率，促進公司整體經濟效益的提高，特制定本制度。

第2條  權責單位

1．銷售部負責逾期應收賬款的催收工作。

2．財務部負責監督、督促銷售業務員進行逾期應收賬款的催收工作。

第2章  逾期應收賬款催收方法

第3條  發生客戶拖欠款，銷售人員可根據客戶的具體情況、信用程度等，采用適當的催收方法，以便及時回收逾期貨款。進行銷售款項催收，銷售人員可采用下表所示的方法進行。

第4條  以上六種催收賬款的方法是針對比較難纏、態度不好、貨款數額較大、收取極其困難等類型的客戶而使用的，銷售人員應注意掌握分寸，制定好策略，以達到自己收款的目的。切不可盲目實施或魯莽行事，避免造成不必要的后果。

第3章  催收前的準備工作

第5條  銷售人員的回款技能培訓，培訓內容主要包括以下方面。

1．對回款的認識、銷售人員回款信心的培養訓練。

2．銷售回款的基本技能，并結合理論進行討論、演練和總結。

3．考慮銷售回款過程中的各種環境和條件，學習成功的回款案例，靈活掌握回款技能。

第6條  銷售資料準備

銷售人員在收款前，運用“客戶銷售統計表”和“客戶貨款回收日報表”兩種表格妥當規劃，以完成收款任務。

第4章  催收實施管理

第7條  截止到     年     月     日，××公司（客戶）已收貨，但至今仍沒有付款，銷售人員王××打電話進行催討，并詢問對方是否已經收到本公司“到期付款通知單”。

第8條  逾期15天未付款，發出第一封催討函（見附件1），并打電話給對方負責人詢問情況，了解××公司（客戶）態度。

第9條  逾期30天未付款，發出第二封催討函（見附件2）。再次與對方通電話，并同時停止發貨。

第10天  逾期90天未付款，發出第三封催討函（見附件3），并做好委托××機構進行催討回款的準備工作。

第11條  委托法律機構進行催討

對于本公司委托法律機構進行催討一事，應告知對方，函件內容見附件4。

第5章  附則

第12條  本制度自頒布之日起開始實施。

第13條 本制度呈請總經理審批后實施；修改、廢止時亦同。

（摘自實戰紅色管理創始人孫軍正老師培訓課堂經典案例）