第1章  總則

第1條  目的

為了明確固定資產(chǎn)請購部門和審批部門的職責(zé)權(quán)限及相應(yīng)的請購與審批程序，特制定本制度。

第2條  范圍

固定資產(chǎn)的請購包括一般固定資產(chǎn)請購、重大固定資產(chǎn)的請購和辦公設(shè)備的請購。

第2章  一般固定資產(chǎn)請購管理

第3條  一般固定資產(chǎn)指購置價格每臺（件）在5萬元以下的固定資產(chǎn)。

第4條  請購流程

1．一般固定資產(chǎn)的請購由固定資產(chǎn)使用部門提出申請并填制“固定資產(chǎn)請購單”。

2．“固定資產(chǎn)請購單”由部門經(jīng)理審核簽字后交至資產(chǎn)管理部經(jīng)理，若屬預(yù)算外采購，還需遞交《預(yù)算外固定資產(chǎn)請購說明》。

3．資產(chǎn)管理部經(jīng)理對使用部門提交的請購單進(jìn)行審核，簽字后提交至財務(wù)部經(jīng)理。

4．財務(wù)部經(jīng)理審核簽字后提交至財務(wù)總監(jiān)。

5．財務(wù)總監(jiān)審核簽字后提交至總經(jīng)理。

6．總經(jīng)理審批簽字后送交采購部進(jìn)行采購。

第5條  請購環(huán)節(jié)控制

1．固定資產(chǎn)使用部門應(yīng)根據(jù)年度固定資產(chǎn)預(yù)算以及實(shí)際的使用需要詳細(xì)填列“固定資產(chǎn)請購單”。

2．“固定資產(chǎn)請購單”的內(nèi)容應(yīng)包括固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、型號、預(yù)算金額、實(shí)際價格、主要制造廠商以及購置原因等。

3．預(yù)算外請購應(yīng)詳細(xì)說明購置原因。

4．請購審核審批的內(nèi)容包括購置目的、購置金額大小、購置的數(shù)量、是否符合公司實(shí)際需要、請購申請是否由部門經(jīng)理審核、是否屬于預(yù)算外購置、是否超預(yù)算和超預(yù)算原因等。

第3章  重大固定資產(chǎn)請購管理

第6條  重大固定資產(chǎn)指購置價格每臺（件）在5萬元（含）以上的固定資產(chǎn)。

第7條  請購流程

1．重大固定資產(chǎn)的請購由固定資產(chǎn)使用部門或投資部提出申請并填制“固定資產(chǎn)請購單”，同時應(yīng)附帶可行性研究報告。

2．符合招標(biāo)采購批量的固定資產(chǎn)使用部門和投資部應(yīng)同時提交“招標(biāo)采購申請”，對不宜招投標(biāo)的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行市場調(diào)查和多渠道詢價，然后確定供貨商。

3．“固定資產(chǎn)請購單”由部門經(jīng)理審核簽字后交至資產(chǎn)管理部經(jīng)理，若屬預(yù)算外采購，還需遞交《預(yù)算外固定資產(chǎn)請購說明》。

4．資產(chǎn)管理部經(jīng)理對使用部門提交的請購單進(jìn)行審核，簽字后提交至財務(wù)部經(jīng)理。

5．財務(wù)部經(jīng)理審核簽字后提交至財務(wù)總監(jiān)。

6．財務(wù)總監(jiān)審核簽字后提交至總經(jīng)理。

7．總經(jīng)理審核簽字后提交董事會審議。

8．董事會審議通過后送交采購部進(jìn)行采購。

第8條  請購環(huán)節(jié)控制

1．固定資產(chǎn)使用部門和投資部必須進(jìn)行充分的市場調(diào)研，編制可行性研究報告。報告的內(nèi)容包括性詳細(xì)論述購置理由、效益預(yù)測、使用效率、選型依據(jù)、安裝及使用條件等。

2．重大固定資產(chǎn)請購必須經(jīng)過董事會審議通過后方可執(zhí)行。

第4章  辦公設(shè)備請購管理

第9條  辦公設(shè)備指電腦、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)和掃描儀等。

第10條  辦公設(shè)備請購流程

1．辦公設(shè)備的請購由行政部提出申請并填制“固定資產(chǎn)請購單”。

2．“固定資產(chǎn)請購單”由行政部經(jīng)理審核簽字后交至資產(chǎn)管理部經(jīng)理，若屬預(yù)算外采購，還需遞交《預(yù)算外固定資產(chǎn)請購說明》。

3．資產(chǎn)管理部經(jīng)理對使用部門提交的請購單進(jìn)行審核，簽字后提交至財務(wù)部經(jīng)理。

4．財務(wù)部經(jīng)理審核簽字后提交至財務(wù)總監(jiān)。

5．財務(wù)總監(jiān)審批簽字后送交采購部進(jìn)行采購。

第11條  請購環(huán)節(jié)控制

1．辦公設(shè)備的請購最終由財務(wù)總監(jiān)審批后執(zhí)行。

2．請購審核審批的內(nèi)容包括購置目的、購置金額大小、購置的數(shù)量、購置品牌、購置價格與市場價格比較、是否屬于預(yù)算外購置、是否超預(yù)算和超預(yù)算原因等。

第5章  附則

第12條  本制度由資產(chǎn)管理部會同公司其他有關(guān)部門解釋。

第13條  本制度配套辦法由資產(chǎn)管理部會同公司其他有關(guān)部門另行制定。

第14條  本制度自     年     月     日起實(shí)施。

（摘自實(shí)戰(zhàn)紅色管理創(chuàng)始人孫軍正老師培訓(xùn)課堂經(jīng)典案例）