第1章  總則

第1條  目的

為了明確固定資產請購部門和審批部門的職責權限及相應的請購與審批程序，特制定本制度。

第2條  范圍

固定資產的請購包括一般固定資產請購、重大固定資產的請購和辦公設備的請購。

第2章  一般固定資產請購管理

第3條  一般固定資產指購置價格每臺（件）在5萬元以下的固定資產。

第4條  請購流程

1．一般固定資產的請購由固定資產使用部門提出申請并填制“固定資產請購單”。

2．“固定資產請購單”由部門經理審核簽字后交至資產管理部經理，若屬預算外采購，還需遞交《預算外固定資產請購說明》。

3．資產管理部經理對使用部門提交的請購單進行審核，簽字后提交至財務部經理。

4．財務部經理審核簽字后提交至財務總監。

5．財務總監審核簽字后提交至總經理。

6．總經理審批簽字后送交采購部進行采購。

第5條  請購環節控制

1．固定資產使用部門應根據年度固定資產預算以及實際的使用需要詳細填列“固定資產請購單”。

2．“固定資產請購單”的內容應包括固定資產名稱、規格、型號、預算金額、實際價格、主要制造廠商以及購置原因等。

3．預算外請購應詳細說明購置原因。

4．請購審核審批的內容包括購置目的、購置金額大小、購置的數量、是否符合公司實際需要、請購申請是否由部門經理審核、是否屬于預算外購置、是否超預算和超預算原因等。

第3章  重大固定資產請購管理

第6條  重大固定資產指購置價格每臺（件）在5萬元（含）以上的固定資產。

第7條  請購流程

1．重大固定資產的請購由固定資產使用部門或投資部提出申請并填制“固定資產請購單”，同時應附帶可行性研究報告。

2．符合招標采購批量的固定資產使用部門和投資部應同時提交“招標采購申請”，對不宜招投標的，應當進行市場調查和多渠道詢價，然后確定供貨商。

3．“固定資產請購單”由部門經理審核簽字后交至資產管理部經理，若屬預算外采購，還需遞交《預算外固定資產請購說明》。

4．資產管理部經理對使用部門提交的請購單進行審核，簽字后提交至財務部經理。

5．財務部經理審核簽字后提交至財務總監。

6．財務總監審核簽字后提交至總經理。

7．總經理審核簽字后提交董事會審議。

8．董事會審議通過后送交采購部進行采購。

第8條  請購環節控制

1．固定資產使用部門和投資部必須進行充分的市場調研，編制可行性研究報告。報告的內容包括性詳細論述購置理由、效益預測、使用效率、選型依據、安裝及使用條件等。

2．重大固定資產請購必須經過董事會審議通過后方可執行。

第4章  辦公設備請購管理

第9條  辦公設備指電腦、打印機、復印機、傳真機和掃描儀等。

第10條  辦公設備請購流程

1．辦公設備的請購由行政部提出申請并填制“固定資產請購單”。

2．“固定資產請購單”由行政部經理審核簽字后交至資產管理部經理，若屬預算外采購，還需遞交《預算外固定資產請購說明》。

3．資產管理部經理對使用部門提交的請購單進行審核，簽字后提交至財務部經理。

4．財務部經理審核簽字后提交至財務總監。

5．財務總監審批簽字后送交采購部進行采購。

第11條  請購環節控制

1．辦公設備的請購最終由財務總監審批后執行。

2．請購審核審批的內容包括購置目的、購置金額大小、購置的數量、購置品牌、購置價格與市場價格比較、是否屬于預算外購置、是否超預算和超預算原因等。

第5章  附則

第12條  本制度由資產管理部會同公司其他有關部門解釋。

第13條  本制度配套辦法由資產管理部會同公司其他有關部門另行制定。

第14條  本制度自     年     月     日起實施。

（摘自實戰紅色管理創始人孫軍正老師培訓課堂經典案例）