第1章  總則

第1條  為加強公司對外提供擔保業務審批權限的管理，規范公司的擔保行為，有效控制公司擔保業務的風險，保護股東的合法權益，根據《中華人民共和國公司法》和公司章程，并結合自身實際情況，特制定本制度。

第2條  本制度適用于公司各部門、各子公司及分支機構。

第3條  公司董事會和管理高層應審慎對待并嚴格控制擔保產生的債務風險，對違反法律法規和公司擔保政策的擔保業務所產生的損失依法承擔連帶責任。

第2章  擔保的申請審核

第4條  公司應指定專門的擔保經辦人負責受理擔保業務申請。具體擔保經辦人選從財務部選定，并由財務部經理提名，報總經理審批后確定。

第5條  公司財務部擔保業務負責人負責對擔保業務申請進行初審，確保擔保申請人滿足以下資信條件。

1．管理規范，運營正常，資產優良。

2．申請擔保人資產負債率不超過      %。

3．資信狀況良好，銀行評定信用等級不低于     級。

4．近一年內無因擔保業務引起的訴訟或未決訴訟。

5．近3年連續盈利，現金流穩定，并能提供經外部審計的財務報告。

第6條  擔保申請人有下列情況的，財務部擔保業務負責人應退回其擔保申請。

1．擔保申請不符合國家法律法規或公司擔保政策的。

2．財務狀況已經惡化、信譽不良，且資不抵債的。

3．已進入重組、托管、兼并或破產清算程序的。

4．未能落實用于反擔保的有效財產的。

5．近3年內申請擔保人財務會計文件有虛假記載或提供虛假資料的。

6．公司曾為其擔保，發生過銀行借款逾期、拖欠利息等情況，至本次擔保申請時尚未償還的。

7．與其他公司存在經濟糾紛，可能承擔較大賠償責任的。

8．董事會認為不能提供擔保的其他情形。

第7條  財務部擔保業務負責人將審核通過的擔保申請提交財務總監審核，并于審核通過后組織開展擔保業務風險評估工作。

第3章  擔保業務審批

第8條  公司各項擔保業務必須經董事會或股東大會批準，或由總經理在董事會授權范圍內批準后具體實施，公司其他任何部門或個人均無權代表公司提供擔保業務。

第9條  總經理的審批權限

單筆擔保金額在    萬元以下（含    萬元）、年度累計金額    萬元以下（含    萬元）的擔保項目由董事會授權總經理審批。

第10條  董事會的審批權限

1．審批超出總經理審批權限的擔保項目。

2．公司董事會的審批權限不應超出公司擔保政策中的有關規定。

第11條  股東大會的審批權限

1．審批超出董事會審批權限的擔保項目。

2．審批單筆擔保額超過公司最近一期經審計凈資產10%的擔保項目。

3．審批擔保總額超過公司最近一期經審計凈資產50%以上提供的擔保項目。

4．審批申請擔保人資產負債率超過70%的擔保項目。

5．審批對公司股東、實際控制人及其關聯方提供的擔保項目。

第12條  擔保經辦人應在職責范圍內按照審批人的批準意見辦理擔保業務。對于審批人超越權限審批的擔保業務，擔保經辦人應拒絕辦理。

第4章  擔保合同審查

第13條  非經公司董事會或股東大會批準授權，任何人無權以公司名義簽訂擔保合同、協議或其他類似法律文件。

第14條  在批準簽訂擔保合同前，應將擬簽訂的擔保合同文本及相關材料送公司審計部、法律顧問處審查。

第15條  審計部、法律顧問應至少審查但不限于擔保合同的下列內容。

1．被擔保方是否具備法人資格及規定的資信狀況。

2．擔保合同及反擔保合同內容的合法性及完整性。

3．擔保合同是否與公司已承諾的合同協議相沖突。

4．相關文件的真實性。

5．擔保的債權范圍、擔保期限等是否明確。

第16條  擔保合同訂立時，擔保業務負責人必須全面、認真地審查主合同、擔保合同和反擔保合同的簽訂主體及相關內容。

第17條  法律顧問應視情況適度參與擔保合同的意向、論證、談判或簽約等過程事務。

第18條  已經審查的擔保合同，如需變更或未履行完畢而解除，需重新履行審查程序。

第5章  履行擔保責任審核

第19條  被擔保人債務到期后    個工作日內未履行還款義務，或被擔保人破產、清算，債權人主張公司履行擔保責任時，擔保經辦人受理債權人發出的《履行擔保責任通知書》。

第20條  財務部擔保業務負責人審核《履行擔保責任通知書》的有效性及相關證據文件，核對款項后報財務總監或有權簽字人審批。

第21條  財務總監或有權簽字人審批通過后，財務部擔保業務負責人向債權人支付墊付款項。

第6章  附則

第22條  本制度由公司財務部制定，董事會批準后實施。

第23條  本制度解釋權歸公司董事會。

（摘自實戰紅色管理創始人孫軍正老師培訓課堂經典案例）