課程特色

相比國內上市，門檻低的境外證券市場，吸引著無數中國公司。但如何遵守現有國內法律規定，又符合目標國上市要求，將來還可回歸A股？

VIE模式的合法性和成熟經驗，有利于更多的中國公司了解并采用。

課程題目

離岸VIE模式境外上市

孫毅

經濟學家

全球化戰略專業培訓導師

課程提綱

1.SEC審核要求

1.1.VIE模式普遍性

1.2.何謂VIE模式？

1.3.FIN46條款

1.4.SEC對VIE的認定（三者之一）

2.VIE架構的核心

2.1.采用VIE的原因

2.2.VIE架構核心

3.VIE架構設計方案

3.1.設計離岸

3.2.確定主體

3.3.設殼公司

3.4.設子公司

3.5.符合SEC

4.中外法律差異催生VIE

4.1.中國法規

4.2.離岸變通途徑

4.3.美國法規

5.VIE中國公司的風險

5.1.監管風險

5.2.資金風險

5.3.證照風險

5.4.稅務風險

5.5.控制風險

6.海外上市的謀劃

6.1.選擇WFM成員

6.2.清晰境外上市目的

6.3.境外上市的專業指導

6.4.境外上市的申請材料

7.VIE適用會計準則

7.1.中國會計準則

7.2.國際財務報告準則

7.3.美國通用會計準則

7.4.VIE會計準則

7.5.認可并適用會計準則

8.VIE上市監管規則

8.1.設計VIE架構初衷

8.2.上市容易監管嚴格

8.4.SEC立造假黑名單

8.5.零一規則的致命性

8.6.遵守規則成為理念

字數：592，時間：20151028.