贏利教練張行之：輔導優秀《創業商業計劃書》展示 公司名稱： 南昌大紅唇化妝品有限模擬公司 所屬院校： 南昌大學 指導老師： 贏利教練張行之 【主聯系人】王玉帥 【職 務】總經理 【電話號碼】18262298378 【傳真號碼】 【電子郵件】 【地 址】南昌大學 【郵政編碼】214153 日 期 2011年10月 保密須知 本《創業/商業計劃書》內容屬商業機密，所有權屬于本公司，其所涉及的內容和資料只限于貴公司投資我公司使用。 請貴公司收到本《創業/商業計劃書》后，在7個工作日內予以回復，確認立項與否。貴公司如接收本《創業/商業計劃書》， 即為承諾同意遵守以下條款： 1. 若貴公司不希望涉足本《創業/商業計劃書》所述項目，請按上述地址盡快將本《創業/商業計劃書》完整退回； 2. 未經本公司許可，貴公司不得將本《創業/商業計劃書》的內容全部或部分地透露給他人； 3. 貴公司應該將本《創業/商業計劃書》作為機密資料保存。 【其他事項說明】 本《創業/商業計劃書》所涉及的內容均可具體協商。 本《創業/商業計劃書》系學員完成模擬公司創業實訓的學習成果。僅涉及第一年的 經營分析與預測，不作為實際商業融資依據。 目 錄 1.0 執行摘要... 4 1.1 公司概況... 4 1.2注冊資金... 4 1.3商業模式... 5 1.4投資收益評價... 5 2.0 市場分析... 6 2.1市場定位與目標客戶... 6 2.2市場預測（市場占有率）... 6 2.3 競爭分析... 6 2.4 項目SWOT分析... 6 3.0 營銷策略... 7 3.1產品特征... 7 3.2產品定價... 8 3.3 銷售渠道... 8 3.4宣傳推廣... 8 4.0 人員與組織結構... 9 4.1組織結構... 9 4.2團隊成員... 9 4.3部門/崗位職責... 10 5.0 財務分析報告... 10 5.1固定資產：生產經營所需設備、工具和辦公家具... 10 5.2月原材料/商品采購成本... 11 5.3月銷售與管理費用預測... 11 5.4啟動資金需求... 12 5.5啟動資金來源 . 12 6.0 月利潤預測 . 13 7.0 風險分析與對策... 14 8.0 企業的愿景... 14 9.0 附錄... 14 9.1附表１：經營第一年利潤表 . 15 9.2 附表2：第一年度的現金流量表... 17 9.3《創業/商業計劃書》評估表... 0 1.0執行摘要 1.1 公司概況 公司名稱 南昌大紅唇化妝品有限模擬公司 公司類型 √有限責任公司 □ 個體工商戶 □ 個人獨資企業 □合伙企業 □ 其他_______ （打√選擇） 注冊地址 南昌大學 主要經營范圍 化妝品 產品/服務概況 我公司主張“技術+服務”，從優品質產品出發，符合顧客需求為輔，志在為每位顧客都找到適合的化妝品 市場機會 隨著人們的生活水平越來越高，對自己的打扮成為一種必不可少的追求， 而化妝品作為裝扮的必須，其需求量會越來越多；同樣對其要求也會越來越高 1.21.2注冊資金注冊資金 30萬 1.3商業模式（贏利模式） ① 通過產品的銷售和周到的服務方式 ② 通過市場調查特色服務根據不同的服務制定出不同的價格 1.4投資收益評價 總投資額（元） 300000 投資收益率（第一年） 450 % 預期凈利潤（稅后利潤） 第一年 第二年 第三年 年增長率 1.2 % 年增長率 1.6 % 1200000 121440 1233830.4 備注 投資收益率＝凈利潤÷總投資額×100% 預期凈利潤－第一年：見經營第一年利潤表；　 此表中“總投資額”項的金額等于資金需求合計 2.1市場定位與目標客戶析 2.1市場定位與目標客戶 市場定位 適用于各個不同年齡層次的女性，針對顧客的具體要求做出相應的服務， 產品的成本大概在10元左右，在款式方面要求獨特新穎，能夠吸引顧客消費。 目標客戶 大部分女性 2.2市場預測） 今天的市場上的化妝品可以說是琳瑯滿目，然而正是因為這樣顧客往往會買到假貨， 因此大大降低了顧客的信任度，所以市場上要多一些物有所值的化妝品， 讓顧客用的放心，也不會應為太昂貴而抱怨。可是化妝品的行業競爭越來越激烈， 各個商家也是做足了工作，吸引顧客的光顧。 2.3 競爭分析 ① 芊芊美甲店 優點： 該家店內內的商品種類較多，服務態度好，價格合理等優勢 缺點： 有些劣勢店面的環境不是很好，有時顧客需長時間等待 2.4 項目SWOT分析 優 勢 （Strengths） 有專業的人士進行服務，簡答顧客疑慮，服務 管理一體化，顧客至上原則， 讓顧客感覺進入到女性的天堂 劣 勢 （Weaknesses） 由于剛開始創業知名度不高，消費者都存有觀望態度，銷售手段還不成熟 機 遇 (Opportunities) 考慮到現在市場的化妝越來越多，可是消費者卻對這失去了信心， 因為很容易買到假的產品或者產品不稱心，我們正是看到這一點， 決心要打造一個全心全意為消費者考慮的化妝品公司。 威 脅 （Threats） 我們的創業項目競爭力太大，因為市場上有很多的競爭者，行業并不很受歡迎， 顧客總是會抱有懷疑的態度，現在正處于金融危機的時候， 當公司有起色的時候會有很多公司模仿，因此會失缺一部分顧客。 3.0 營銷策略 3.1產品特征 產品或服務種類 功能 特色 產品一 可以遮住指甲上的瑕疵，根據手型進行美甲 色彩豐富根據顧客的要求做出相應的調色 產品二 對面部的的補水，減少色斑，修復皮膚 雖然效果不會立竿見影，但通過長期堅持使用會發現效果意想不到的好 產品三 對長期做過美甲的指甲進行保養，修復 對長期做過美甲的指甲進行保養，效果顯著，效果明顯 產品四 提供全面的護理套裝內有各種搭配不論什么養的問題都可以解決，遮瑕等功能 可以根據顧客的不同需求做出不同的套裝，但是套裝內物品最好不超過4件 3.2產品定價 產品或服務 單位 單位成本 同類產品市場零售單價 產品單價* 產品一 瓶 5.00 78 68 產品二 瓶 12.00 148 138 產品三 盒 50.00 356 346 產品四 瓶 3.00 58 48 注1：產品單價一欄，如果一年當中產品售價有變化或者多種產品屬于同類產品，可按照產品均價計算； 3.3 銷售渠道 單位：元 1.經營地址 面積 費用或成本（元/月） 選擇該地址的主要原因 　南昌大學 100平方米　 10000 便于我們各部門人員溝通　 2.銷售渠道 √面向最終消費者 □通過零售商 □通過批發商 （打√選擇） 選擇 因為我們主要是開一家有特色的化妝品店，主要面對的就是消費者， 服務的對象也是消費者，因此我們的銷售渠道就是要面向最終的消費者　 該銷售方式的 原因 與主要批發/零售商合作方式 廠家直銷 3.4宣傳推廣 推廣方式 主要內容 推廣費用 廣告媒體 選擇媒體：報紙、雜志、電臺、電視、直郵、網絡等 2000 會展推廣 選擇適合推廣產品服務的會議和展覽會 700 公關活動 引起客戶注意的文章、被電臺電視臺采訪的機會、研討會、媒體新聞稿 1000 網絡推廣 指網站推廣、網絡品牌、信息發布、在線調研、顧客關系、顧客服務、銷售渠道、銷售促進 200 促銷活動 指降價、打折、試用、贈送、展銷等活動方式 600 數據庫營銷 企業通過收集和積累會員（用戶或消費者）信息， 經過分析篩選后針對性的使用電子郵件、短信、電話、信件等方式進行客戶深度挖掘與關系維護 500 共 計 5000 4.0人員與組織結構 4.1組織結構 總經理 總經理助理 行政部 財務部 市場部 采購部 4.1組織結構 4.2團隊成員 姓名 年齡 職務 最高學歷及專業 主要工作經歷 優勢專長 請說明與經營項目相關的經驗與專長 王玉帥 20 總經理 大專 從事過化妝品工作 管理能力較強，對化妝品事業及其前景都有研究， 周穎 20 總經理助理 大專 在校學習了相關專業，并有實習經驗 內部溝通能力強；有良好的組織、協調、溝通能力，工作細致、果斷、條理性強，工作效率高； 良好的中英文寫作和口語表達能力、熟練操作各種office軟件。 張倩 20 行政部部長 大專 在校學習了相關專業，并有實習經驗 有很好的主持公司生產經營管理的才能，擅長員工績效考核、等方面 陳天瑤 20 財務部部長 大專 在校學習了相關專業，并有實習經驗 具有全面的財務專業知識、賬務處理及財務管理經驗，精通國家財稅法律規范， 具備優秀的職業判斷能力和豐富的財會項目分析處理經驗，擅長資本運作 孟祥萍 20 市場部部長 大專 在校學習了相關專業，并有實習經驗 有良好的規劃、組織、培訓、策劃、方案執行和團隊領導能力，具備較高的人際溝通和談判技巧 。，對市場有敏銳的嗅覺，具有較強的業務團隊的管理能力和市場開拓能力。，具有良好的親和力、優秀的適應能力、獨立的學習能力及良好的團隊合作精神 。 李徐丹 20 采購部部長 大專 在校學習了相關專業，并有實習經驗 熟悉招標和采購流程，有良好的談判、人際溝通能力，團隊工作能力強，具備較好的職業道德素質 4.3部門/崗位職責 4.3部門/崗位職責 部門/崗位 負責人 職責 總經理 王玉帥 主持公司的日常生產經營管理，負責機場安全運營；組織實施公司年度經營計劃和投資方案； 擬定設置、調整或撤銷公司內部管理機構的具體方案；擬訂公司的基本管理制度； 制定公司的具體規章； 提請聘任或解聘公司副總經理、財務部門負責人； 聘任或解聘除應由董事會聘任或解聘以外的管理人員和工作人員； 依有關規章制度決定對公司職工的獎懲、升級、加薪及辭退；在職責范圍內，對外代表公司處理業務 總經理助理 周穎 在總經理領導下負責辦公室的全面工作，努力作好總經理的參謀助手，起到承上啟下的作用，認真做到全方位服務。 在總經理領導下負責企業具體管理工作的布置、實施、檢查、督促、落實執行情況。協助總經理作好經營服務各項管理并督促、檢查落實貫徹執行情況。負責各類文件的分類呈送，請集團領導閱批并轉有關部門處理。 協助總經理調查研究、了解公司經營管理情況并提出處理意見或建議，供總經理決策。做好總經理辦公會議和其他會議的組織工作和會議紀錄。做好決議、決定等文件的起草、發布。做好企業內外文件的發放、登記、傳遞、催辦、立卷、歸檔工作。負責保管使用企業圖章和介紹信。 負責企業內外的公文辦理，解決來信、來訪事宜，及時處理、匯報。負責上級領導機關或兄弟單位領導的接待、參觀工作。行政部 張倩 主持公司的經營管理工作，制訂公司內部管理機構設置方案， 制訂公司的基本管理制度、具體規章，對公司的總體發展和經營業績全面負責。 財務部 陳天瑤 組織制定財務方面的管理制度及有關規定，并監督執行， 建立、健全財務管理體系，對財務部門的日常管理、年度預算、資金運作等進行總體控制， 向上級主管匯報公司經營狀況、經營成果、成本核算、財務收支及計劃的具體情況， 為集團高級管理人員提供財務分析，提出有益的建議， 根據集團公司中、長期經營計劃，組織編制集團年度綜合財務計劃和控制標準 市場部 孟祥萍 建設并管理公司市場團隊，培養銷售市場人員，提高業務能力，負責公司品牌的推廣 采購部 李徐丹 負責公司采購工作，包括:詢價、比價、簽訂采購合同。驗收評估，反饋匯總工作。 調查分析和評估目標市場，確定需要和采購時機，完善公司采購制度， 制定并優化采購流程，控制采購質量與成本，組織對供應商進行評估和考核。協調公司各部門間工作。 5.0 財務分析報告 5.1固定資產：生產經營所需設備、工具和辦公家具 單位：元 項 目 原值 月折舊率（％） 月折舊金額 備 注 生產工具和設備 辦公家具 33000 115/12 550 桌椅 日光燈店面裝修等　 電子設備 17000 113/12 47.2 電腦、打印機、復印機、傳真機、電話機等 交通工具 100000 114/12 2083.3 汽車 店鋪／廠房 租房，此項空白 合 計-- 2680.5　 備注 折舊率標準參看根據2009-06-23頒布的《企業所得稅法實施條例》； 月折舊率=1/折舊年數/12 5.2 月原材料/商品采購成本 單位：元 名稱 數量 單價 金額 一 1000 5 5000 二 400 12 4800 三 500 3 1500 四 250 50 1250 合計 12550 5.3 月銷售與管理費用預測 月銷售與管理費用預測 類別 科目 金額 銷售費用 宣傳推廣費用 5000 管理費用 場地租金 10000 員工薪酬 22500 辦公用品及耗材 300 水、電、交通差旅費 5000 其他 2000 財務費用 利息 啟動資金需求 5.4 啟動資金需求 類別/項目 金額（元） 備注（對主要費用及其他重要事項說明） 固定資產購置合計 開辦費 工商注冊、稅務登記費 2000 市場調查費、差旅費、咨詢費 9000 各種許可證審批費用 5000 支付連鎖加盟費用 其他費用 5000 例如：培訓費、資料費、買無形資產費用 合計 21000 流動資金 原材料/商品采購 20000 場地租金 60000 員工薪酬 135000 辦公用品及耗材 1800 水、電、交通差旅費 6000 其他費用 1200 合計 224000 啟動資金總計 300000 5.5 啟動資金來源 單位：萬元 籌資渠道 資金提供方 金額 占投資總額比例 自有資金 股東 200000 66.7 % 私人拆借 親屬、朋友 100000 33.3 % 銀行貸款 銀行 % 政府小額貸款 政府相關部門 % 總計 -- % 6.0 月利潤預測 單位：元月月利潤預測利月利潤預測潤預測 項 目 本期金額 一、主營業務收入 160000 加：其他收入 2000 減：主營業務成本 生產/采購成本 13000 營業稅金及附加(按5.5%計算) 10000 變動銷售費用 銷售提成 邊際貢獻率(%)=（主營業務收入-主營業務成本-營業稅金-銷售提成）/主營業務收入 91.8% 固定銷售費用 宣傳推廣費 5000 管理費用 場地租金 10000 員工薪酬 22500 辦公用品及耗材 300 水、電、交通差旅費 5000 固定資產折舊 2680.5 其他管理費用 2000 財務費用 利息支出 二、利潤總額 91519.5 減：所得稅費用（按25％計算） 45000 三、凈利潤 46519.5 備注：員工薪酬包括 企業主薪酬和職工薪酬，本計劃書所提到的員工薪酬都符合該條件； 7.0 風險分析與對策 創業風險 分析 對策 行業風險 行業發展停滯 創建考察團，學習國外成功經驗 政策風險 國家強制降低化妝品銷售價格 采購部在采購時對化妝品成本進行調節，以適應價格市場 市場風險 作為一個新公司，競爭對手又多，很難能讓顧客認同并愿意長期合作。 剛成立的公司能否面對殘酷的市場競爭還是個未知數 加強售后服務，任何產品都可讓顧客先試用，對顧客提出的任何問題都研究， 做好初期‘顧客希望調查‘。 技術風險 我公司的美甲、化妝等技術比同行業落后，不能吸引顧客注意， 不能滿足顧客要求。而技術人員 時刻關注市場需求變化，每季度為技術人員組織學習，組織一個專門研究小組 資金風險 在公司運營后不久，公司出現運轉資金不足 管理層召開會議，向銀行貸款，找贊助 管理風險 管理層出現意見混亂，指揮不一致，導致公司的正常運營受到影響 需要總經理和助理時刻保持清醒頭腦，召集各 領導層，首先批評，繼而分析問題 環境風險 法律對化妝品事業加大要求 在不觸犯法律的前提下，重新改變經營制度 其他風險 公司人員管理出現問題，員工積極性不高，造成業績下降 提出一定的提成獎勵 注：只需要填寫本企業涉及到的風險。 8.0 企業的愿景 ❶讓大眾接受我公司 ❷將80%的客戶變成忠實客戶 ❸保持盈利不斷增加 ❹擴大公司規模 ❺ 爭做“0退貨0投訴” ❻爭做全國百強 9.0 附錄 9.1 附表１：經營第一年利潤表 項 目 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 合計 產品一 平均售價 68 65 66 66 64 64 68 65 66 66 64 64 786 銷售數量 600 650 640 620 650 630 600 650 640 620 650 630 7580 月銷售額 40800 42250 42240 40920 41600 40320 40800 42250 42240 40920 41600 40320 496260 產品二 平均售價 138 135 134 134 136 133 138 135 134 134 136 133 1624 銷售數量 250 260 265 245 230 280 250 260 265 245 230 280 3060 月銷售額 34500 35100 35510 33320 31280 37240 34500 35100 35510 33320 31280 37240 413900 產品三 平均售價 48 50 50 46 46 49 48 50 50 46 46 49 578 銷售數量 450 420 400 450 420 400 450 420 400 450 420 400 5080 月銷售額 21600 21000 20000 20700 19320 19600 21600 21000 20000 20700 19320 19600 244440 產品四 平均售價 346 350 350 345 345 340 346 350 350 345 345 340 4152 銷售數量 200 180 195 210 205 220 200 180 195 210 205 220 2420 月銷售額 69200 63000 68250 72450 70725 74800 69200 63000 68250 72450 70725 74800 836850 一、主營業務收入 166100 161350 166000 167390 162925 171960 166100 161350 166000 167390 162925 171960 1991450 加：其他收入 20000 18000 18600 19500 19000 18000 20000 18000 18600 19500 19000 18000 226200 減：主營業務成本 生產/采購成本 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 150600 營業稅金及附加(按5.5%計算) 10235.5 9864.25 10153 10278.95 10005.875 10447.8 10235.5 9864.25 10153 10278.95 10005.875 10447.8 121970075 變動銷售費用 銷售提成 固定銷售費用 宣傳推廣費 5000 5000 5000 5000 63000 管理費用 場地租金 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000 員工薪酬 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 270000 辦公用品及耗材 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3600 水、電、交通差旅費 5000 5500 6000 6000 5500 6000 5000 5500 6000 6000 5500 6000 68000 固定資產折舊 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 32166 其他費用 2000 2500 2500 2000 2000 2500 2000 2500 2500 2000 2000 2500 27000 財務費用 利息支出 二、利潤總額 115834 108455.4 112417.5 115580.55 110388.625 126981.7 115834 108455.4 112417.5 115580.55 110388.625 126981.7 137935.3 減：所得稅費用（按25％計算） 三、凈利潤 9.2 附表2：第一年度的現金流量表一年度的現金流量表 單位：元 　 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 總計 月初現金 50000 170834 284339.25 402255.75 522836.3 589224.925 662206.625 83040.62 94654587 1064462.4 1185042.9 1301431.525 　-- 現金流入 現金銷售收入 166100 161350 166000 167390 162925 171960 166100 161350 166000 167390 162925 171960 1991450 應收款收入 股東投入現金 借貸收入 其它現金收入 20000 18000 18600 19500 19000 18000 20000 18000 18600 19500 19000 18000 226200 現金流入小計 186100 179350 184600 186890 181925 189960 186100 179350 184600 186890 181925 189960 2217650 現金流出 生產/采購 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 12550 150600 銷售提成 銷售推廣 稅金 10235.5 9864.25 10153 10278.95 10005.875 10447.8 10235.5 9864.25 10153 10278.95 10005.875 10447.8 場地租金 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000 員工薪酬 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 22500 78000 辦公用品及耗材 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 3600 水、電、交通差旅費 5000 5500 6000 6000 5500 6000 5000 5500 6000 6000 5500 6000 78000 固定資產 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 2680.5 借貸還款支出 50000 50000 10000 其它支出 2000 2500 2500 2000 2000 2500 2000 2500 2500 2000 2000 2500 27000 現金流出小計 65266 65844.75 66683.5 66309.45 115536.375 116978.3 65266 65844.75 66683.5 66309.45 65536.375 66978.3 893236.775 凈現金流量 120834 113505.25 117916.5 120580.55 66388.625 72981.7 120834 113505.25 117916.5 120580.55 116388.625 122981.7 -- 月底現金余額 170834 284339.25 402255.75 522836.3 589224.925 662206.625 833040.62 946545.87 1064462.4 1185042.9 1301431.525 1424413.225 -- 備注 凈現金流量是指一定時期內， 現金及現金等價物的流入（收入）減去流出（支出）的余額（凈收入或凈支出）， 反映了企業本期內凈增加或凈減少的現金。 9.3 《創業/商業計劃書》評估表 模擬公司名稱 南昌大紅唇化妝品有限公司模擬公司 實訓講師 評估 初評成績：□5 □4 □3 □2 □1 評估意見： 實訓講師簽字贏利教練張行之 日期___2012年1月_______