第一講  企業所得稅申報事項的自查重點

   一、以前年度應扣未扣支出處理

   二、以前年度發生的資產損失未扣除處理

   三、稅收優惠政策符合減免稅條件的報批或備案

   四、資產損失稅前扣除申報事項

   五、實行跨地區匯總納稅辦法企業納稅申報事項

   六、境外所得抵免申報事項

   七、企業重組業務適用特殊性稅務處理

第二講  企業所得稅前扣除明細及納稅調整的自查

   一、成本和費用

   二、工資薪金支出

   三、稅金

   四、借款費用

   五、研發費用加計扣除

   六、公益性捐贈

   七、政府性基金和行政事業性收費

   八、母子公司費用支付

   九、不得稅前扣除的項目

   十、稅前扣除憑證特殊事項

   十一、稅前扣除事項實務及誤區講解

   十二、資產損失所得稅稅前扣除

第三講  企業接受稅務審計稽查預防

   一、稅務稽查的重點行業              

   二、稅務稽查的重點內容

   三、稅務稽查的重點稅種和環節      

   四、視同銷售、進項稅轉出稽查案件解析

   五、投資稅務稽查                      

   六、稅務稽查危機公關  

   七、匯算清繳檢查有哪些方式？采用何種檢查手段？

   八、企業所得稅重點風險分析指標詮釋

   九、關聯延伸的其他稅種風險分析指標詮釋

   十、金稅三期大數據下哪些填報項目容易引起稅局注意？

   十一、如何降低國地稅聯合辦稅后的稅務稽查風險

第四講  企業接受稅務稽查應對

    一、掌握稅務機關的稽查方法

    二、應對稅務稽查的日常基礎工作

    三、稅務稽查前的準備事項

    四、稅務稽查接待技巧

    五、稅務稽查底稿核實方法

    六、稅務稽查意見反饋技巧 第五講  九大稅務疑難問題詮釋     一、貨幣性基金的投資分紅是否屬于不征稅收入？

    二、原始依據提供不全，資產損失如何認定？

    三 、公司實施股權激勵計劃，允許在企業所得稅稅前扣除的金額如何確定？

    四、繳納補充養老保險稅前扣除，如何理解有關“全體員工”的規定？

    五、開發項目融資成本是否允許稅前扣除？

    六、以前年度的收入成本調整能否在當年企業所得稅匯算清繳進行？

    七、房地產行業廣告宣傳費、業務招待費如何填報？

    八、投資與資產管理類公司的證券買賣收入如何填表申報？

    九、2016年營改增新政策下不動產分期抵扣稅務問題

第六講  案例分析

案例一   某企業財務人員應對審計稽查的方法

案例二   贈送實物禮品未代扣代繳個稅

案例三   稅法與會計差異問題

第七講  互動與答疑

時長：1天                                    

                                     編制與講解：屠建清