課程背景
2008年5月，我國的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（以下簡稱內(nèi)控規(guī)范）由財政部、證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等五部委聯(lián)合發(fā)布，2009年7月1日起，上市公司全部實施新的基本規(guī)范。
2010年5月，財政部、證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等五部委聯(lián)合發(fā)布了由《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》和《企業(yè)內(nèi)部控制審計指引》三部分組成的《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》，2011年1月1日起首先在境內(nèi)外同時上市的公司施行。
風(fēng)險無時不有、無處不在，是企業(yè)生存發(fā)展的一大危害。正確地識別風(fēng)險、分析和
評估風(fēng)險，針對不同性質(zhì)的風(fēng)險，實施不同的應(yīng)對策略，才能有效規(guī)避和防范風(fēng)險。
隨著我國市場經(jīng)濟的飛速發(fā)展，企業(yè)面臨的風(fēng)險越來越多。企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險管
理是預(yù)測未來可能出現(xiàn)偏離經(jīng)營目標(biāo)的損失，并針對預(yù)測前景制定規(guī)避和防范風(fēng)險損失的一門科學(xué)，是應(yīng)對當(dāng)今世界千變?nèi)f化、風(fēng)險叢生的新科學(xué)，是經(jīng)營者必須掌握的一門新型的管理科學(xué)。
課程收益：
通過培訓(xùn)，能使學(xué)員充分了解移動通信企業(yè)內(nèi)控與風(fēng)險的特征和產(chǎn)生的原因，掌握企業(yè)主要環(huán)節(jié)的內(nèi)控缺陷、風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險評價和風(fēng)險應(yīng)對策略的實施技能，以及風(fēng)險管理持續(xù)改進的方法和能力。
課程時間：1天，6小時/天
授課對象：業(yè)務(wù)人員、財務(wù)人員和相關(guān)中高層及崗位
授課方式：故事導(dǎo)入、講授、案例分析、課間活動、討論提問、互動點評、課程總結(jié)
課程內(nèi)容：
導(dǎo)入 企業(yè)管理者必備的十大實施理念
第一講 移動通信企業(yè)經(jīng)營問題與分析
一、移動通信企業(yè)內(nèi)部控制存在的問題
二、移動通信企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)上存在的問題
三、移動通信企業(yè)信息系統(tǒng)存在的問題
四、移動通信企業(yè)存在種種問題的原因分析
▲本講互動與答疑
第二講 案例：某移動通信運營商內(nèi)部控制的做法
一、背景
二、通信行業(yè)波特五力模型分析
（一）潛在的新進入者威脅
（二）替代品的威脅
（三）購買方的購買能力
（四）供應(yīng)商的供應(yīng)能力
（五）同行競爭
三、該公司的模型有效性分析
（一） 戰(zhàn)略層
（二）管理層
（三）操作層
四、組織績效控制分析
（一）制定績效目標(biāo)
（二）有效的控制與激勵
（三）組織績效的衡量和調(diào)整
▲本講互動與答疑
第三講 完善移動通信企業(yè)內(nèi)控管理機制的措施
一、明確績效目標(biāo)
二、加大控制與激勵執(zhí)行力度
三、衡量與調(diào)整組織績效
四、建立內(nèi)部服務(wù)持續(xù)優(yōu)化機制
五、完善移動通信行業(yè)內(nèi)部控制控制活動
六、調(diào)整優(yōu)化移動通信企業(yè)治理結(jié)構(gòu)
七、編制《內(nèi)部控制手冊》
案例 江蘇網(wǎng)通經(jīng)營分析系統(tǒng)風(fēng)險管控
▲本講互動與答疑
第四講 移動通信企業(yè)財務(wù)報告內(nèi)部控制要點
一、財務(wù)報告編制階段的主要風(fēng)險點及控制措施
二、財務(wù)報告對外提供階段的主要風(fēng)險點及控制措施
案例 格林柯爾 冷得夠徹底
▲本講互動與答疑
第五講 移動通信企業(yè)合同管理內(nèi)部控制要點
一、合同調(diào)查
二、合同談判
三、合同文本擬定
四、合同審核
五、合同簽署
六、合同履行
七、合同結(jié)算
八、合同登記
九、合同管理的后評估
▲本講互動與答疑
第六講 其余16個環(huán)節(jié)的企業(yè)內(nèi)部控制要點
人力資源、全面預(yù)算、組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、社會責(zé)任、企業(yè)文化、資金活動、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務(wù)、研究與開發(fā)、工程項目、擔(dān)保業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)外包、內(nèi)部信息傳遞、信息系統(tǒng)
▲本講互動與答疑
第七講 現(xiàn)金風(fēng)險及管控
一、現(xiàn)金風(fēng)險分析
二、現(xiàn)金風(fēng)險控制
※現(xiàn)金管理風(fēng)險與防范匯總表
▲本講互動與答疑
第八講 資金營運風(fēng)險控制設(shè)計及運行
一、資金運營風(fēng)險控制的目標(biāo)
二、資金營運活動的業(yè)務(wù)流程
三、資金運營內(nèi)部控制的關(guān)鍵風(fēng)險控制點、控制目標(biāo)與控制措施
案例 千萬元“小金庫”現(xiàn)形記
▲本講互動與答疑
第九講 項目投資風(fēng)險管控
一、項目投資風(fēng)險識別
二、項目投資風(fēng)險評估
三、項目投資風(fēng)險控制
※投資管理風(fēng)險與防范匯總表
▲本講互動與答疑
第十講 案例分析
案例一 某移動通信企業(yè)經(jīng)營市場和綜合口業(yè)務(wù)風(fēng)險防范
案例二 虛擬運營商風(fēng)險管控
第十一講 全面互動答疑與課程總結(jié)
編制與講解：屠建清
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