第一講  《國際內(nèi)部審計專業(yè)實務框架》講解

第1章  內(nèi)部審計定義

1.1  獨立與客觀性

1.2 確認與咨詢業(yè)務

1.3 增加價值和改善組織的運營

1.4 系統(tǒng)的、規(guī)范的辦法

1.5 評價并改善風險管理、控制及治理過程的效果

1.6 幫助組織實現(xiàn)其目標

1.7 案例與應用

第2 章  首席審計官

2.1 內(nèi)部審計章程

2.2 報告關系

2.3 內(nèi)部審計部門管理

2.4 協(xié)調(diào)

2.5 質(zhì)量保證與改進程序

2.6 案例與應用

第3章  內(nèi)部審計師

3.1 職業(yè)道德規(guī)范

3.2 專業(yè)能力

3.3 應有的職業(yè)審慎

3.4 持續(xù)職業(yè)發(fā)展

3.5 案例與應用

第4章  內(nèi)部審計作用

4.1 治理

4.2 風險管理

4.3 控制

4.4 三道防線

4.5 舞弊

4.6 案例與應用

第5章  內(nèi)部審計程序

5.1 審計準備

5.2 審計實施

5.3 審計報告

5.4 后續(xù)審計

5.5 案例與應用

第二講  《內(nèi)部審計基礎》講解

第1章  強制性指南

1.1 內(nèi)部審計定義

1.2 《職業(yè)道德規(guī)范》

1.3 《國際內(nèi)部審計專業(yè)實務標準》

1.4 《標準》在內(nèi)部審計管理中的作用

1.5  典型模擬試題

第2章  內(nèi)部審計在公司治理、風險管理和內(nèi)部控制中的作用

2.1 組織治理與內(nèi)部審計

2.2 風險管理與內(nèi)部審計

2.3 內(nèi)部控制與內(nèi)部審計

2.4 內(nèi)部審計活動的其他角色和職責

2.5 典型模擬試題

第3章  實施內(nèi)部審計業(yè)務

3.1 審計準備階段

3.2 審計實施階段

3.3 審計報告階段

3.4 審計跟蹤階段

3.5 審計工具技術(shù)

3.6 典型模擬試題

第三講  《內(nèi)部審計實務》講解

第1章  管理內(nèi)部審計職能

1.1 內(nèi)部審計的戰(zhàn)略角色

1.2 內(nèi)部審計的運行功能

1.3 內(nèi)部審計的年度計劃

1.4 內(nèi)部審計的業(yè)務類型

1.5 內(nèi)部審計典型模擬試題

第2章  審計業(yè)務流程

2.1 審計準備階段

2.2 審計實施階段

2.3 審計報告階段

2.4 審計跟蹤階段

2.5 典型模擬試題

第3章  舞弊風險和控制

3.1 舞弊知識要點

3.2 舞弊調(diào)查程序

3.3 一般審計業(yè)務中的舞弊

3.4 舞弊調(diào)查技術(shù)

3.5 典型模擬試題

第四講  《內(nèi)部審計知識要素》講解

第1章  治理與企業(yè)道德

1.1 企業(yè)和組織的治理原則

1.2 環(huán)境和社會保障

1.3 企業(yè)的社會責任

1.4 典型模擬試題

第2章  風險管理

2.1 風險管理技術(shù)

2.2 風險框架的組織運用

2.3 內(nèi)部審計在風險管理中的定位

2.4 典型模擬試題

第3章 組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務流程和風險

3.1 組織結(jié)構(gòu)

3.2 各種商業(yè)周期的典型方案

3.3 經(jīng)營過程分析

3.4 存貨管理技術(shù)和概念

3.5 電子商務

3.6 企業(yè)發(fā)展生命周期

3.7 國際標準化組織（ ISO）框架

3.8 外包業(yè)務流程

3.9 典型模擬試題

第4章  溝通

4.1 溝通的定義

4.2 利益相關者的關系

4.3 典型模擬試題

第5章  管理和領導原則

5.1 戰(zhàn)略管理

5.2 組織行為

5.3 管理技巧與領導風格

5.4 沖突管理

5.5 項目管理與變革管理

5.6 典型模擬試題

第6章  信息技術(shù)

6.1 計算機基礎和常見外部設備

6.2 系統(tǒng)軟件和應用軟件

6.3 計算機網(wǎng)絡基礎

6.4 數(shù)據(jù)庫基礎

6.5 信息系統(tǒng)管理

6.6 信息安全

6.7 業(yè)務連續(xù)性

6.8 典型模擬試題

第7章  會計

7.1 財務會計

7.2 管理會計

7.3 典型模擬試算

第8章  全球商業(yè)環(huán)境

8.1 經(jīng)濟和金融環(huán)境

8.2 變化和政治環(huán)境

8.3 全球商業(yè)的法律和經(jīng)濟影響

8.4 政府立法與監(jiān)督對經(jīng)營的影響

8.5 典型模擬試算

第五講  《薩班斯法案》要點講解

第一章 公眾公司會計監(jiān)察委員會

第 103 節(jié) 審計、質(zhì)量控制和獨立性準則及規(guī)定

第二章 審計師的獨立性

第 201 節(jié) 審計師執(zhí)業(yè)范圍之外的業(yè)務

第三章 公司的責任

第 302 節(jié) 公司對財務報告的責任

第四章 強化財務信息披露

第 401 節(jié) 定期報告中的披露

第六講  案例分析

案例一  財務管理審計

案例二  采購管理審計

案例三  銷售管理審計

案例四  倉庫管理審計

案例五  人事管理審計

案例六  行政管理審計

案例七  舞弊審計

第七講  互動與答疑

時長：3天

                                          編制與講解：屠建清